印度税务机关已确认，他们正针对400多名高净值个人的数字资产避税行为展开调查。据该机关称，大多数被调查者未能披露其在加密货币交易平台币安（Binance）持有的数字资产的利润。
该机关声称，许多人未能披露其在离岸交易所持有的数字资产，希望以此逃避随之而来的税务责任。印度所得税部门目前正在积极追踪这些未申报的交易。该部门在声明中声称，正在追查那些在2022-23年度至2024-25年度期间在币安平台上隐藏加密货币交易的用户。这些被认定的用户逃避了其利润的纳税，其中许多人未能披露其钱包中存放在海外各交易所的数字资产。
印度税务机关瞄准加密货币逃税者
据知情人士透露，一份内部公报已就此发布。印度中央直接税委员会 (CBDT) 已责成各城市所得税 (I-T) 部门的调查部门在 10 月 17 日前报告相关行动。据报道，许多高净值交易员将资产转移到离岸平台，因为他们认为这样可以逃避加密货币利润的纳税。
在旧的所得税制度下，用户每笔交易都需要缴纳总利润税，税率从 33% 到 38% 不等，最高可达 42%。此外，每笔加密货币交易还需缴纳 1% 的源泉税 (TDS)。
“税务部门有权发出传票，确认纳税人在提交所得税申报表时是否进行了适当的申报。如果纳税人采取激进的立场，没有申报收入，可以选择通过提交更新后的申报表来纠正，但需要支付额外的税费。”孟买特许会计师 Siddharth Banwat 表示。
在多层次交易问题上，印度当局承认许多数字交易是在链上进行的，而非以现金形式出售。这是加密货币逃税的灰色地带之一，投资者可能在不知情的情况下面临逃税的风险。例如，交易者购买与美元挂钩的稳定币——USDT，并通过区块链网络将数字资产转移到他们在币安的数字钱包中。
币安将在金融情报机构（FIU）注册后分享信息
随后，交易者将USDT兑换成比特币。USDT被视为购买其他加密货币的广泛接受的代币。在这种情况下，卖方可以出售比特币，并用所得利润购买USDT，然后再用USDT购买其他数字资产。或者，居民可以通过银行渠道将资金从本地账户转移到根据印度储备银行自由化汇款计划在海外银行开设的账户，在那里他们每年可以投资约25万美元的外国资产。
投资者并不总是向银行披露资金的最终用途，因为大多数银行都会从客户那里获得承诺，即根据LRS汇出的资金不会投资于数字资产或与数字资产挂钩的证券。此类投资者从未在所得税申报表的“外国资产”(FA)附表栏下披露其海外加密货币持有情况。
虽然大多数人认为这不会被注意到，但他们忘记了币安在向印度金融情报机构(FIU)注册后必须向该机构报告。印度金融情报机构(FIU)是专门收集和处理洗钱交易信息的中央机构。该机构与币安之间的协议也为该交易所与印度政府共享信息铺平了道路。